Overhead omvat alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces.
Hiertoe behoren in ieder geval leidinggevenden in het primair proces, de ondersteuning vanuit de afdeling Bedrijfsvoering op de “PIOFACH” functies (Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie, Huisvesting) en overige kosten niet toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces.
Wij hanteren de definitie die in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt gehanteerd.
Ook worden hierin de kosten meegenomen voor huisvesting, facilitaire zaken, ICT en overige. De laatste omvat kosten voor uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie zoals onder andere verzekeringskosten, opleidingskosten en aanvullende personeelskosten.
(bedrag x 1.000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2020 | Begroting na wijziging 2020 | Realisatie 2020 | Verschil 2020 | Werkelijk % | |
Personeel | 6.117 | 5.486 | 5.084 | 402 | 7,33% |
Huisvesting & facilitair | 845 | 856 | 826 | 30 | 3,50% |
ICT | 1.836 | 1.883 | 1.850 | 33 | 1,75% |
Overig | 1.930 | 2.371 | 1.539 | 832 | 35,09% |
Reserve | -880 | -1.155 | -393 | -762 | 65,97% |
Totaal | 9.848 | 9.441 | 8.906 | 535 | |
Overhead mag aan investeringen en grondexploitaties worden toegerekend.
(bedrag x 1.000) | ||
|---|---|---|
Begroting 2020 | Realisatie 2020 | |
Investeringen | 199 | 274 |
Grondexploitaties | 122 | 100 |
Totaal | 321 | 374 |
Overhead | (bedrag x 1.000) | |||
|---|---|---|---|---|
Primitieve begroting 2020 | Begroting na wijziging 2020 | Geboekt 2020 t/m periode | Realisatie - begroting | |
Lasten | 10.535 | 11.730 | 10.560 | -1.170 |
Baten | -464 | -1.133 | -1.261 | -128 |
Mutatie reserves | -464 | -1.155 | -393 | 762 |
Resultaat | 9.607 | 9.442 | 8.906 | -536 |
Representatie
In 2020 is voor € 23.000 minder uitgegeven aan representatie. De ontwikkelingen rondom het COVID-19 hebben ervoor gezorgd dat er nauwelijks bijeenkomsten en feesten zijn geweest in 2020.
Archief
In 2020 waren er minder uitgaven voor het archief. Zowel een lagere stijging van de huurkosten als ook minder aanschaf van archief materiaal, zorgen voor een onderschrijding van € 25.000.
Gemeentehuis
Voor een bedrag van € 27.000 waren er minder uitgaven in het kader van het gemeentehuis. Dit wordt veroorzaakt door lagere energielasten en lager lasten voor overige gebruiksgoederen.
Werkbedrijf en serviceteam
In 2020 bleef er € 207.161 over op de budgetten die te maken hebben met het werkbedrijf/MOB. Dit komt voornamelijk doordat de personele inzet later in 2020 op gang kwam. Voor 2021 zijn reeds diverse functies ingevuld, waardoor de verwachting is dat het budget in 2021 benut wordt. Tevens wordt in 2021 gewerkt aan een businesscase voor het MOB. Op basis daarvan worden eventueel budgetten bijgesteld.
Kostenverdeelstaat
Ondanks een grote revisie van de kostenverdeelstaat bij de tweede raadsrapportage is op dit onderdeel alsnog een saldo ontstaan. Dit heeft met name te maken met de doorbelasting van de ICT gelden en de door belasting van de buitendienst.
Personele kosten
In het jaar 2020 is een bedrag van € 657.566 niet besteed. Conform de geldende afspraken is dit gestort in de reserve bedrijfsvoering.